盘面上,港股各板块普涨,地产、消费、券商相关股明显领涨,而权重互联网、内险及内银股也相继走强。9月召开以经济为题的政治局会议实为罕见,凸显中央决策层对当前经济形势及金融市场的高度重视,表明了决策层对改善经济动能及市场信心的决心,这是港股价涨量暴增的主因。
经历区间震荡后,9月初至今港股市场重拾涨势,近几日国内利好政策的释放进一步助推了行情走高。9月26日,恒生指数等港股市场主要股指均创出阶段新高。
在迟迟未能披露2023年报及2024年半年报后,*ST威创(002308.SZ)披露了一则股票终止上市的公告,这意味着公司将告别A股市场。与此同时,在被证券监管部门立案调查许久后,公司还披露了《行政处罚事先告知书》,包括*ST威创自身、刘钧、陆克平、陆宇、卢永胜、温晶晶、陈香、徐朝晖、张书晗、周丰、梁春晖、曹秀明、陈晓梦等皆被重罚,主要事由为未告知实控人变化情况、控制权收购事项未及时披露、未及时披露经营性资金占用,未在法定期限内披露定期报告。
《行政处罚事先告知书》的内容来看,针对*ST威创自身、刘钧、陆克平、陆宇、陈香、徐朝晖、周丰等人的处罚决定并没有什么可争议的,上述高管一直长期担任着公司高管或董事。不过,针对卢永胜、温晶晶、张书晗等人的处罚却引发了热议,上述两人在2023年10月13日才正式任职,张书晗早在2023年11月3日便提出了辞职,而温晶晶最晚也是在2023年12月份即辞职。即使任职时间如此之短,温晶晶被给与警告及110 万元罚款,张书晗被给予警告及100 万元罚款。按道理来说,在如此短的时间内,不足以主导如此严重的非经营性资金占用。
个人认为,相较于广大投资者的损失而言,温晶晶、张书晗的受罚并不冤枉,但也提供了一些值得思考的角度。
首先,就温晶晶、张书晗的岗位来说,一个是*ST威创时任财务负责人,另一个是时任董秘。*ST威创在2023年三季报中披露称,董事会、监事会及除李昂外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。事后来看,温晶晶、张书晗等所保证的三季报显然存在着严重的失实,并且期间还发生了严重的非经营性资金占用。
个人认为,在其位、谋其职,只要在岗一天都应当对所发生的事情承担责任,温晶晶、张书晗等显然并未进入至岗位角色中,以至于害人害己。在严监管、责任到人的语境中,担任公众公司的董监高再也不能玩忽职守。因此,温晶晶、张书晗等拟受罚也给其他步入上市公司董监高行列的人提了个醒。
其次,就*ST威创违规的前后情形来看,公司整个内部监督机制已完全失效。《行政处罚事先告知书》的内容来看,部分事项是一个持续性的违规。个人认为,董监高除了把握公司发展,还应当有监督的职能,为广大投资者及时排雷。
*ST威创的公告显示,拟收购方西岭能源实际控制人刘钧于2023年9月28日至10月27日期间,通过共管银行帐户将公司13.3亿元资金划拨到其控制的银行账户,于10月31日全额归还公司,但自11月1日起又分次分批划出公司,而董秘张书晗提出辞职的时间正是2023年11月3日。有理由怀疑温晶晶、张书晗等早已发现了违规端倪,但却想着尽早摆脱牵连,以至于非经营资金占用变得不可挽回。
一家上市公司事涉几万人甚至是十几万名投资者的利益股票可以用杠杆, *ST威创部分前任高管刚上任即面临处罚的事件值得所有人警醒,不管任职时间多长,都必须在任职期间守护好全体投资者的利益。